株主優待を始める会社が増えています。楽天証券の集計では、2026年は9月8日までに約110社が優待の新設・導入を発表し、廃止は40社程度でした。2024年から3年続けて、始める会社のほうが多くなっています。
ただ、2026年に始まった優待の条件を読むと、「長く持っている株主」に向けたものが目立ちます。東京海上ホールディングスの優待は3年以上持っている人が対象で、今から100株買うと、最初の優待の基準日は2030年3月31日です。この記事では、新設と廃止の数字、2026年に始まった優待の条件、今から買うと最初の優待はいつになるか、そして長く持つ条件で見落としやすい「株主番号」について整理しました。
この記事のポイント
- 優待の新設・導入は、2024年が120社弱、2025年が約180社、2026年が約110社（9月8日まで）で、毎年廃止より多い。廃止の半分以上は、上場をやめた会社によるもの
- 2026年の新設は、長く持つことを条件にしたものが目立つ。今から100株買うと、最初の基準日は花王が約2か月後、東京海上HDは約3年5か月後
- 長く持つ条件は「同じ株主番号」で数える。売って買い直す、証券会社を変える、NISA口座に切り替える、などで数え直しになる
優待を始める会社は、やめる会社より多い
楽天証券の投資情報メディア「トウシル」が、各社の適時開示をもとに集計した数字です。2024年は新設・導入が120社弱で廃止がおよそ70社、2025年は約180社が導入して廃止は60社強でした。2026年も9月8日までに約110社が新設・導入し、廃止は40社程度です（楽天証券トウシル「株主優待が増えるワケ」、2026年9月15日）。再導入も新設に数えた集計で、ほかの調査とは数字がずれることがあります。
東京商工リサーチの調査でも、2025年に優待の導入（再導入を含む）を発表した上場企業は175社、廃止は68社でした。上場を続けている会社に限ると、導入175社に対して廃止は30社です（東京商工リサーチ「2025年の株主優待『導入』上場企業は175社」、2026年2月25日）。
増えている理由
2つの記事が挙げている理由をまとめると、次の3つです。
- 2024年に新しいNISAが始まり、個人の投資家が増えた。会社は個人の株主を増やしたい
- 会社どうしが株を持ち合う関係を減らす流れの中で、長く持ってくれる個人の株主を、安定した株主として迎えたい
- QUOカードや電子マネーにチャージできるデジタルギフトなど、用意しやすい優待が増えた。東京商工リサーチの調査では、2025年に導入した175社のうち90社（51.4%）が「商品券類」
廃止の半分以上は「上場廃止」によるもの
2025年に優待を廃止した68社のうち38社（55.8%）は、TOB（株式公開買付け）やMBO（経営陣による買収）などで上場をやめた会社でした。一方で、2022年の東証の市場区分の見直しのあとには、日本たばこ産業やオリックスのように、優待が人気だった会社が廃止した例もあります。優待は会社が決める制度なので、続くとは限りません。
2026年の新設は「長く持つ人」向けが目立つ
SBI証券のレポートでは、2026年8月だけで52社が優待の新設や拡充などを発表しました。その中で知名度の高い2社の条件を、各社の公表から並べます（SBI証券「2026年8月 株主優待 新設・拡充52社」）。
| 会社 | 基準日 | 長く持つ条件 | 内容（100株以上が対象） |
|---|---|---|---|
| 花王 | 毎年12月31日 （初回は2026年12月31日） |
6月30日と12月31日の名簿に、同じ株主番号で続けて載る。初回だけは条件なし | 400〜999株は6,000円相当、1,000株以上は1万円相当の化粧品セットか家庭品セットを申込みで。100〜399株は抽選で自社製品 |
| 東京海上HD | 毎年3月31日 （初回は2027年3月31日） |
3月31日と9月30日の名簿に、同じ株主番号で7回以上続けて載る（3年以上） | 初回は7,500円相当、翌年からは毎年2,500円相当の電子マネー等 |
花王は、配当と自社株買いを中心にした株主還元の方針は変えず、優待はそれを補うものと説明しています（花王「株主優待制度の新設」、2026年8月5日）。東京海上HDは2026年10月1日に1株を15株に分ける株式分割をして、買いやすい金額にしたうえで、長く持つ株主への感謝として優待を導入するとしています（東京海上ホールディングス「株式分割・株主優待」）。
必要な金額は、10倍以上ちがう
| 会社 | 10月30日の終値 | 100株 | 優待の目安 |
|---|---|---|---|
| 東京海上HD | 579.4円 | 約5.8万円 | 3年たってから毎年2,500円相当。100株の金額の約4.3% |
| 花王 | 3,747円 | 約37.5万円 | 100〜399株は抽選。必ず受け取れる400株は約149.9万円で6,000円相当（約0.4%） |
同じ「新しい優待」でも、必要な金額と、受け取るまでの時間がまったく違います。東京海上HDは6万円ほどで始められますが、最初の優待まで3年以上かかります。花王は今年の12月から始まりますが、必ず受け取るには約150万円分の株が必要です。株価は毎日動くので、この表は10月30日の終値で計算した目安です。
今から買うと、最初の優待はいつ？
長く持つ条件は、「何年持ったか」を、株主名簿に何回続けて載ったかで数える会社が多くあります。名簿は決まった日（基準日）の株主で作られるので、数え始めるのは買った日ではなく、最初に名簿に載った日です。11月4日に100株を買って、そのまま持ち続けた場合を計算しました。
| 会社 | 最初に名簿に載る日 | 最初の優待の基準日 | 11月4日から |
|---|---|---|---|
| 花王 | 2026年12月31日 | 2026年12月31日 | 約2か月 |
| 「1年以上」の例 （3月・9月の名簿に3回） |
2027年3月31日 | 2028年3月31日 | 約1年5か月 |
| 東京海上HD | 2027年3月31日 | 2030年3月31日 | 約3年5か月 |
東京海上HDは、2026年9月30日の名簿がもう過ぎているので、今から買った人が最初に載るのは2027年3月31日の名簿です。そこから3月と9月に1回ずつ数えて、7回目が2030年3月31日になります。東京海上HDのページの図の日付は基準日を示すもので、実際に受け取るのはその後です。
花王の初回は、12月28日までに買えば間に合う
花王の初回（2026年12月31日）は、続けて持つ条件がありません。12月31日の名簿に100株以上で載っていれば対象で、申込みの案内は2027年3月下旬の株主総会のあとに届く予定です（花王「株主優待」）。2回目の2027年12月31日からは、6月30日と12月31日の両方に同じ株主番号で載ることが条件になり、2回のうち少ないほうの株数で区分が決まります。
「1年以上」の数え方は、会社ごとにちがう
図の真ん中は、3月と9月の年2回の名簿に3回続けて載ることを「1年以上」と数える場合の例です。年に1回の名簿だけで確かめる会社や、初回だけ条件をゆるめる会社もあります。SBI証券のレポートでは、豊田合成の新しい優待は1年以上持つことが条件で、初回（2027年3月分）だけは半年以上とされています。買う前に、その会社の優待のページで「何月の名簿に、何回」を確かめるのがいちばん確実です。
株主番号が変わると、数え直しになる
長く持つ条件は、「同じ株主番号で」続けて名簿に載っているかで判断されます。東京海上HDは、株主番号が変わる主な例として次の6つを挙げ、変わった場合はそれまでの保有期間を通算しないとしています。
- 保有している株を全部売ったあとに、買い直した
- 結婚などで、氏名や住所が変わった
- 相続などで、名義人が変わった
- 証券会社を変えた
- 一般口座・特定口座とNISA口座を切り替えた
- 証券会社の貸株サービスを使った
見落としやすいのは5番目です。たとえば、NISAの枠が空いたからと、特定口座で持っている株を売ってNISA口座で買い直すと、株主番号が変わって最初から数え直しになります。長く持つ条件がある優待をねらうなら、最初からどの口座で持つかを決めておくのが確実です。NISAの金融機関を変えるときの流れはNISAの金融機関変更の記事にまとめています。
6番目の貸株サービスは、持っている株を証券会社に貸して金利を受け取るしくみです。設定をしたまま忘れていることもあるので、優待を目的に持つなら、口座の設定を一度確かめておきましょう。ほかの会社の扱いは、その会社の案内で確かめてください。
権利日の前後だけ持つ方法は、使えない
権利日の前後だけ株を持って優待を受け取る「つなぎ売り（クロス取引）」は、長く持つ条件がある優待では使えません。名簿に続けて載らないうえ、いったん全部売れば株主番号が変わるからです。つなぎ売りの手数料や逆日歩の注意点は9月末の株主優待の記事で書きました。
12月末の優待は、12月28日（月）までに
| 日付 | 意味 |
|---|---|
| 12月28日（月） | 権利付き最終日。この日までに買う |
| 12月29日（火） | 権利落ち日 |
| 12月30日（水） | 年内最後の取引日 |
| 12月31日（木） | 権利確定日（基準日）。取引所は休み |
株を買ってから名義が自分に変わるまで、2営業日かかります。日本取引所グループの休業日一覧では、12月31日と1月1日〜3日が休業日です（日本取引所グループ「営業時間・休業日一覧」）。そのため12月31日の名簿に載るには、2営業日前の12月28日（月）までに買う必要があります。11月30日が基準日の会社なら、11月26日（木）までです。2営業日前になる理由は9月の記事でくわしく説明しています。
優待は、税金の上では「雑所得」
国税庁の確定申告書等作成コーナーでは、株主優待を受け取った場合は雑所得に当たると案内しています（国税庁「株主優待を受け取った場合」）。配当とは別の扱いです。NISAで非課税になるのは配当や売ったときの利益で、優待はNISAの非課税とは関係がありません。
会社員の場合、給与以外の所得の合計が20万円以下なら、所得税の確定申告はいりません（国税庁 No.1900）。ただし住民税の申告は別に必要です。優待は副業の所得と同じ雑所得なので、副業がある人は合わせて考えます。副業の所得と2026年分の基礎控除の関係は副業と「489万円の崖」の記事で計算しています。優待をいくらとして数えるかは、このページには書かれていません。金額が大きい人や迷う人は、税務署に確かめてください。
このブログの考え
優待を始める会社が増えているのは、個人の投資家にとって悪い話ではありません。そのうえで2026年の新設を見ると、会社がほしいのは「長く持ってくれる株主」だとわかります。長く持つ条件は、優待のためだけに短い間持つ人を外すしくみです。言いかえると、もともと長く持つつもりの人にとっては、損のない条件です。
一方で、優待は会社がいつでも見直せます。楽天証券の記事では、QUOカードのような優待について、アナリストの「長期で継続するかは未知数」という見方も紹介されています。3年待って最初の優待を受け取る前に、制度が変わることもありえます。
私なら、優待は「長く持ちたい会社に、たまたま付いてくるもの」と考えます。買う前に確かめるのは3つです。優待がなくなっても持ち続けたい会社か。条件の株数と期間を、自分が満たせるか。株主番号が変わる予定（NISAへの切り替え、証券会社の変更）がないか。この3つに答えられれば、優待は楽しみとして長く付き合えます。
10月は日経平均が月の途中で大きく下がる日もありました（10月のお金のニュースの振り返り）。優待の条件に合わせて長く持つなら、値下がりの時期も持ち続けることになります。生活費とは分けた、余裕のあるお金で考えましょう。長く使うほど1年あたりの負担が小さくなるという考え方は、財布の記事で計算した財布代とも似ています。
よくある質問
Q. NISA口座で買っても、優待はもらえますか？
もらえます。優待は、口座の種類ではなく名簿に載っているかで決まります。ただし、あとから特定口座とNISA口座を切り替えると株主番号が変わり、長く持つ条件は数え直しになることがあります。NISAで配当を非課税で受け取るための設定は9月の記事で書いています。
Q. 優待の新設が発表されたら、すぐ買ったほうがいいですか？
急ぐ必要はありません。長く持つ条件がある優待は、最初の基準日まで時間があります。優待の条件と、配当を含めた会社の株主還元の方針を読んでから判断しても遅くありません。高配当株の見方は高配当株の選び方の記事にまとめています。
Q. 優待より配当のほうが大事ですか？
受け取る人を選ばないのは配当です。優待は、使わない品物なら価値がありません。配当で生活費の一部をまかなう考え方は月3万円の配当の記事で計算しています。優待は配当とあわせて、全体で見るのがおすすめです。
新設・導入と廃止の社数は、楽天証券トウシル「株主優待が増えるワケ」（2026年9月15日、適時開示をもとにした集計）と、東京商工リサーチの調査（2026年2月25日）によります。2026年8月の新設の件数は、SBI証券のレポート（2026年9月25日）によります。花王と東京海上ホールディングスの優待の条件は、両社のウェブページ（花王は2026年8月5日の発表と株主優待のページ、東京海上HDは「株式分割・株主優待」のページ）で確かめました。株価は2026年10月30日の終値（Yahoo!ファイナンス）です。「最初の基準日まで」は、2026年11月4日に100株を買い、同じ株主番号で持ち続けた場合を当ブログが数えたものです。12月の日付は日本取引所グループの休業日一覧から、優待の税金の区分は国税庁のウェブページから確かめました。2026年11月1日に確認しました。
※本記事は2026年11月1日時点の公表情報にもとづきます。優待の内容・条件は会社が変更や廃止をすることがあります。株価と「最初の基準日まで」の期間は当ブログの計算による目安です。特定の銘柄をすすめるものではなく、投資の判断はご自身でお願いします。この記事は広告を含みません。
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